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Qu'est-ce que l'outil de calcul des limites de crédit ?

Cet outil permet de calculer le besoin d'encours qui est fonction du volume d'affaires à venir avec votre acheteur et des conditions de paiement accordées, puis de comparer le montant obtenu (la limite de crédit théorique) avec ses capacités financières pour déterminer la limite de crédit acceptable.

L'outil propose par défaut 2 critères financiers qui sont la Valeur Corporelle Nette (VCN, fonds propres retraités des actifs incorporels) et le Chiffre d'Affaires (CA).

En fonction du résultat de la notation crédit, la limite de crédit acceptable sera au maximum égale à xx% de la VCN et du CA.

Exemple de calcul avec les hypothèses suivantes :

  • La limite de crédit théorique (le besoin d'encours) est de 50 000 euros

  • La VCN du client est de 80 000 euros

  • Son CA est de 700 000 euros

  • Le résultat de la notation crédit est « B »


La limite de crédit acceptable est au maximum de 35% x 80 000 = 28 000 euros ou 5% x 700 000 = 35 000 euros. Le critère le plus restrictif s'applique.

La limite de crédit acceptable est donc de 28 000 euros

calcul encours

Il est possible de personnaliser ces critères. L'objectif est de définir une limite de crédit qui soit cohérente avec les capacités financières de l'acheteur. Si la limite de crédit acceptable est insuffisante par rapport aux chiffre d'affaires à venir, il est nécessaire de négocier des conditions de paiement plus courtes et / ou d'obtenir des garanties de paiement de tiers (banque, assureurs ...)

Il est possible de sauvegarder le résultat du calcul pour conserver l'historique. Il est ensuite nécessaire de mettre à jour la limite de crédit dans la fiche client.

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